洋县人民政府关于洋县2017年财政决算情况的说明

洋县2017年政府决算说明

第一部分洋县2017年财政决算报告

洋县人民政府

关于洋县2017年财政决算情况的报告

我县2017年财政决算县人大尚未批复，现将洋县2017年财政决算情况予以说明。

    一、2017年公共财政决算情况

   （一）2017年公共财政收入决算

2017年全县一般公共预算总收入完成55,168万元，占调整预算54,000万元的102.2%,同比增长8.5%。其中:一般公共预算地方收入完成23,934万元，占调整预算23,900万元的100.1%,同比减少2.9%。

（二）2017年公共财政支出决算

2017年，全县公共财政预算支出完成306,952万元，占调整预算308,969万元（洋县第十七届人大常委会第六次会议审查通过,下同）的99.3%，同比增长10.9%。公共财政预算支出增加的主要原因是上级专项转移支付增加部分执行到相关支出科目。公共财政预算支出分类执行情况是:一般公共服务支出39,674万元，占调整预算的95.6%；公共安全支出14,689万元，占调整预算的100.0%;教育支出61,803万元，占调整预算的100.0%；科学技术支出543万元，占调整预算的100.0%；文化体育与传媒支出4,634万元,占调整预算的100.0%;社会保障和就业支出40,693万元,占调整预算的100.0%；医疗卫生与计划生育支出42,094万元，占调整预算的100.0%；节能环保支出8,833万元，占调整预算的100.0%；城乡社区支出23,319万元,占调整预算的100.0%；农林水支出55,336万元，占调整预算的100.0%；交通运输支出2,507万元，占调整预算的100.0%；资源勘探信息等支出1,177万元，占调整预算的100.0%；商业服务业等支出3,622万元,占调整预算的100.0%；金融支出50万元,占调整预算的33.3%；国土海洋气象等支出2,005万元,占调整预算的100.0%；住房保障支出3,526万元，占调整预算的100.0%；粮油物资储备支出800万元，占调整预算的100.0%；债务付息支出1,623万元，占调整预算的100.0%，债务发行费用支出24万元，占调整预算的100.0%。

     （三）公共预算执行结果  

 2017年一般公共预算执行结果是：全县一般公共预算地方收入完成23,934万元,上级财政各项补助收入232,591万元，上年末赤字7,873万元,调入资金44,880万元,债券转贷收入29,518万元，收入总计323,050万元；当年一般预算支出306,952万元，上解上级支出2,323万元，债务还本支出20,518万元，增设预算周转金-48万元,支出总计329,747万元,年终赤字6,697万元,减结转下年支出460万元,净赤字7,157万元,当年结余1,976万元。

（四）“三公”经费执行情况

2017年全县财政预算拨款“三公”经费支出合计832万元，较调整预算数760万元增加72万元，同比增长7.5%，其中：因公出国（出境）费用0万元，同比无增加；公务用车购置72万元，同比增加72万元；公务用车运行维护费534万元，同比下降0.4%；公务接待费226万元，同比下降1.5%。

  二、政府性基金收支情况

2017年政府性基金收入完成12,461万元,上级专项补助6,993万元,增发的专项债券1,000万元,基金收入总计20,454万元；全年基金支出3,993万元,调入公共预算16,461万元，收支平衡。

三、社保基金预算执行情况

   2017年社保基金预算收入54,167万元,占预算的63.3%。社保基金预算支出53,457万元,占预算的59.7%。

四、地方政府债务情况

根据上级核准的债务限额和有关规定，全县2017年地方政府债务限额为13.76亿元（其中一般债务11.43亿元、专项债务2.33亿元），较上年新增债务限额1亿元。

2016年底全县地方政府债务余额13.56亿元,其中：一般债务11.97亿元，专项债务1.59亿元。2017年地方政府债务（转贷）收入3.05亿元（其中：一般债券2.95亿元，专项债务0.1亿元），债务还本2.05亿元（一般债务还本2.05亿元），采用其他方式化解的债务本金2.64亿元，（其中：一般债券2.48亿元，专项债务0.16亿元），年底债务余额为11.92亿元，其中：一般债务10.39亿元，专项债务1.53亿元。未突破债务限额。

第二部分 洋县2017年一般公共预算

“三公”经费情况说明

   2017年全县“三公”经费累计支出832万元，较调整预算数760万元增加72万元，同比增长7.5%，增长原因主要是报经批准更新公务用车4辆增加购置费72万元。其中：因公出国（出境）费用0万元，同比无增加，主要是我县2017年无出国（出境）活动；公务用车购置72万元，同比增加72万元，主要是经上级批准更新公务用车4辆增加购置费；公务用车运行维护费534万元，同比下降0.4%，主要是贯彻落实中省市和国家机关公务用车制度改革精神，加强公务用车管理，严格控制费用支出；公务接待费226万元，同比下降1.5%，主要是积极贯彻落实中省市关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。

第三部分 洋县2017年财政转移支付情况说明

一、一般公共预算转移支付情况说明

根据省与县结算情况，确定我县2017年财政预算安排上级补助收入232591万元。其中：返还性收入2768万元，一般性转移支付108072万元，专项转移支付121751万元。具体情况为：

1、返还性收入2768万元，主要为所得税基数返还收入-152万元，成品油税费改革税收返还收入15万元，消费税和增值税税收返还收入1821万元，营改增基数返还收入1084万元。由县政府统筹安排用于全县机构正常运转、城乡基础设施建设支出等。

2、一般性转移支付由县政府统筹安排，用于全县人员工资、机构运转、民生支出及城乡基础设施建设等，主要为：均衡性转移支付收入67984万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入9262万元，结算补助收入991万元，重点生态功能区转移支付收入12946万元，固定数额补助收入15147万元，

3、专项转移支付严格按照上级指标文件要求，坚持专款专用，专项用于指定领域，主要为：一般公共服务1237万元，公共安全1755万元，教育19245万元，科学技术139万元，文化体育与传媒2564万元，社会保障和就业23847万元，医疗卫生与计划生育23788万元，节能环保3358万元，城乡社区710万元，农林水40533万元，交通运输896万元，资源勘探信息等940万元，商业服务业等311万元，金融支出150万元，国土海洋气象等811万元，住房保障1374万元，其他93万元，严格按照上级下达的指标文件要求专款专用。

我县实行“乡财县管”财政管理体制，无对下转移支付支出。

   二、政府性基金转移支付情况说明

2017年，我县政府性基金上级补助收入6993万元，其中：文化体育与传媒支出60万元，主要用于资助城市影院建设；社会保障和就业支出1129万元，主要用于大中型水库移民后期扶持；农林水支出4655万元，主要用于国家重大水利工程建设；其他支出1149万元（彩票发行销售机构业务费安排的支出24万元，彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出1125万元），用于彩票公益金相关支出。

本县无对下转移支付支出。

三、国有资本经营转移支付情况说明

本县无国有资本经营预算。

第四部分 洋县2017年举借政府债务情况说明

2017年，省市下达我县地方政府债务限额13.76亿元，其中：一般债务限额11.43亿元，专项债务限额2.33亿元。

2017年地方政府债务（转贷）收入3.05亿元（其中：一般债券2.95亿元，专项债务0.1亿元），债务还本2.05亿元（一般债务还本2.05亿元），采用其他方式化解的债务本金2.64亿元，（其中：一般债券2.48亿元，专项债务0.16亿元），年底债务余额为11.92亿元，其中：一般债务10.39亿元，专项债务1.53亿元。未突破债务限额。

2017年我县新增债券1亿元（其中：新增一般债券1亿元），主要用于基础设施建设6500万元，“双高双普”建设1500万元，汉江综合治理2500万元。

第五部分洋县2017年预算绩效工作开展

情况说明

为深化财政管理体制改革，加强和规范部门预算管理，增强各部门支出绩效意识，我县以健全评价制度、提高评价质量、强化结果运用为重点，坚持边实践边探索、边建立边完善的工作方法，积极开展预算绩效管理工作，现将有关情况说明如下：

一是绩效管理理念初步形成。通过绩效评价工作的逐步推进，各部门逐步树立了绩效理念，由“被动接受”变为“主动实施”，通过绩效目标设定，部门清楚地了解实施项目所要取得社会效益和经济效益，其职能和目标得到了进一步明确，部门自我约束意识及责任意识明显提高。

二是支出结构得到优化。从单纯的事后绩效评价转变为与开展绩效目标管理、事前评估、事中绩效监控相结合的预算绩效管理方式，把预算编制与部门发展规划和绩效目标联系起来，并进行跟踪问效。一方面，促使预算的编制更科学、更规范，有利于财政部门优化财政支出结构，合理分配资金，使有限的财政资金发挥更大的效益。另一方面，通过开展绩效评价，为项目单位找出项目管理中存在的问题及其原因，促使预算部门和单位积极采取措施，加强项目的规划与科学论证，健全项目资金的核算与管理制度，改进资金使用管理方式，逐步形成自我约束、内部规范的良性机制，提高了管理水平和资金使用效益。

三是完善工作机制。将绩效评价结果与下年度预算安排相结合，将绩效评价工作与财政监督检查工作相结合，多点发力，全面推进绩效管理工作的有效开展。

第六部分 公开空表情况说明

2017年度洋县国有资本经营收入决算表（表十），2017年度洋县国有资本经营支出决算表（表十一），2017年度洋县国有资本经营转移支付决算表（表十二）为空表。

空表原因：本县无国有资本经营预算。

   第七部分 洋县2017年政府决算公开报表（见附件）