县十七届人大常委会
第十一次会议文件（5）
洋县人民政府
关于洋县2018年上半年财政预算执行情况的
报 告
2018年8月28日在洋县第十七届人大常委会
第十一次会议上
洋县财政局局长 龚新英
县人大常委会主任、副主任、各位委员：
受县人民政府委托,向会议报告洋县2018年上半年财政预算执行情况,请予审议。
一、上半年财政预算执行情况
（一）公共预算执行情况
上半年,全县财政总收入完成34,878万元,占年初预算60,150万元的58.0%,较上年同期增加2,159万元,增长6.6%。其中：地方财政收入完成14,103万元,占年初预算26,100万元的54.0%,较上年同期减少1,424万元，下降9.2%。地方收入中税收收入完成11,018万元,占年初预算20,100万元的54.8%,较上年同期增加2,068万元,增长23.1%；非税收入完成3,085万元,占年初预算6,000万元的51.4%,较上年同期减少3,492万元,下降53.1%。
截止六月底，全县财政一般预算支出完成176,112万元，占年初预算230,603万元的76.4%,同比增长2.1%。支出增加的主要原因是上半年上级下达我县专款97,141万元已经分别执行到相关支出科目。
一般预算主要支出项目完成情况为：一般公共服务支出22,696万元,占年初预算30,854万元的73.6%,同比减少1.6%；公共安全支出4,591万元，占年初预算8,026万元的57.2%,同比减少41.5%；教育支出33,260万元,占年初预算53,599万元的62.1%，同比减少7.4%；科学技术支出127万元,占年初预算271万元的46.9%,同比减少57.1%；文化体育与传媒支出1,044万元,占年初预算2,265万元的46.1%,同比减少40.2%；社会保障和就业支出38,780万元,占年初预算35,869万元的108.1%,同比增长36.4%；医疗卫生与计划生育支出29,580万元,占年初预算32,978万元的89.7%,同比减少7.1%；节能环保支出1,368万元,占年初预算4,051万元的33.8%，同比减少69.9%；城乡社区支出6,748万元,占年初预算2,708万元的249.2%,同比增长99.0%；农林水支出30,563万元,占年初预算43,614万元的70.1%，同比增长12.1%；住房保障支出1,047万元,占年初预算1,176万元的89.0%,同比减少62.1%。
上半年财政支出按照“保工资、保民生、保重点”的原则，保证了全县广大干部职工工资、津补贴、绩效工资、离退休费的按时发放,重点保障了教科文、社保医疗、城乡建设及节能环保等民生支出,保证了脱贫攻坚、工业发展、旅游发展、有机产业等重点项目投入以及政府债务化解资金需求。
（二）基金预算执行情况
上半年，政府性基金预算收入完成1,272万元，占年初预算11,565万元的11.0%。主要收入项目是：国有土地使用权出让收入781万元，城市基础设施配套费收入488万元，其他政府性基金收入3万元。政府性基金预算支出3,097万元，占年初预算的26.8%，主要支出项目是：大中型水库移民后期扶持基金支出188万元，土地征收相关支出1,984万元，城市基础设施建设925万元。
对于预算执行中出现的收支变化和调整,我们将依法向人大常委会专题汇报。
二、上半年财政预算执行主要特点
（一）凝心聚力，提升收入质量
今年上半年，面对复杂多变的经济形势，财政部门坚持问题导向，科学研判收入征管中存在的突出问题，进一步强化大局意识和责任意识，通过财税部门联动协同抓征管，确保了财政收入规模质量同步提升。
一是收入质量显著提高。上半年，我县地方财政收入中税收收入完成11,018万元，较上年同比增收2,068万元，占比达78.1%；较上年同期税收占比57.6%增长了20.5个百分点。从目前趋势来看，税收收入在我县地方财政收入的占比有望在年底实现新突破。二是主体税种增长较快。国内增值税、改征增值税、企业所得税、耕地占用税四个税种累计实现7,656万元，占税收收入的比重达到69.5%。增值税（全口径）上半年累计完成18,380万元，较上年同期增收6,906万元，增长60.2%。三是营改增“四大行业”增势明显。四大行业总体入库7,476万元，同比增收914万元，增长13.9%。其中：建筑业4,954万元，同比增收746万元，增长17.7%；房地产业2,156万元，同比增收261万元，增长13.8%；金融业、生活服务业同比出现小幅减收。
（二）突出重点，促进社保民生改善
坚持以人民为中心的发展思想，按照“保基本、织密网、补短板、兜底线”的要求，强化民生支出保障，进一步增强人民群众的获得感、幸福感和安全感。一是全力保障民生支出。上半年，我县民生支出达14.56亿元，占总支出的82.7%。二是足额发放干部职工工资、津补贴和离退休费。将机关事业单位职工医疗补助、公务交通补助等所需资金足额列入年初预算，补发了新增调资，保证了机关正常运转。三是社保水平不断提高。确保城乡居民养老等各项政策的落实，发放五保金450万元、低保金3,000万元、高龄补贴1,280万元、优抚补助金1,168万元，基本公共卫生项目支出共计1,579.15万元，服务对象38.54万人次，民生事业得到有效保障。四是加大教育文化投入。实施农村义务教育薄弱学校改造项目，不断改善各阶段学校办学条件，做好各项教育惠民政策执行和资金落实，积极筹措资金支持城南学校和洋县中学城东校区等重点项目建设；支持开展文化场馆免费开放、农村公益电影放映活动；全力支持朱鹮论坛、油菜花海节分会场的举办。五是全力保障脱贫攻坚。坚持以脱贫攻坚统揽财政工作全局，积极筹集资金落实本级投入，全力做好资金保障。严格落实“市、县两级财政专项扶贫资金预算投入不低于地方一般预算收入的2%，同比增长不低于20%的刚性要求”，县财政配套扶贫资金2,513万元，占地方财政收入计划的9.6%，较上年增长20%。截止6月底，全县整合财政涉农资金34,736.34万元，占年初整合计划21,707.6万元的160%，是2017年全年整合资金量的1.89倍，已全部安排拨付到有关项目单位。
（三）多措并举，全面深化财政改革
一是扎实推进预算公开。县财政及时公开了2018年度政府预算及“三公经费”汇总情况，56个部门和18个镇办在政府网站上公开了部门收支预算及“三公经费”，并接受了市财政局组织的交叉检查，保证了部门预算公开的质量。二是积极推进税制改革。牵头地税、环保、水利部门完成了环保税、水资源税征收资料移交工作，深入开展水资源费改税、土地使用税、房产税调研，密切关注个人所得税、消费税等税制改革的动态。三是严格实施国库集中支付。进一步完善国库集中支付制度和公务卡制度，完善预算执行监控体系。重点加强会议费、培训费、公务接待费及重大专项资金的监控力度，强化预算约束、厉行勤俭节约。截止6月底，全县214家预算单位共办理公务卡665张，使用585张，通过公务卡系统消费金额325万元，提高了公务卡的刷卡率。四是全面开展综合治税。充分发挥综合治税平台的作用，上半年共向国地税部门推送涉税信息6期，召开税收调研会一次。推送地税部门零散税额183.6万元，重点税额214万元；推送国税部门零散税额5.76万元，重点税额140万元，进一步减少了税收流失。五是从严控制“三公经费”。继续压缩“三公”经费、会议费、培训费、差旅费等一般性支出，努力降低行政运行成本。上半年，全县“三公经费”支出403万元,同比减少2.3万元，下降0.57%。其中：公务接待费130万元,同比减少0.8万元,下降0.61%；公务车辆购置及运行维护费273万元,同比减少1.5万元，下降0.55%。
（四）集中财力，推进县域经济发展
今年以来，县财政以扶持县域经济发展为着力点，充分发挥投资对经济增长的拉动引导作用，加大财政专项资金对产业集群、工业园区建设、文化旅游产业发展支持。一是认真组织项目申报。积极争取省市扶持项目资金，申请项目83个，申请资金21,090万元，本级批准项目78个，批准资金18,384万元，促进了县域经济的快速发展。二是多渠道筹措资金，设立产业发展基金。在财力非常紧张的情况下，设立了工业、康养、旅游、有机农业、脱贫攻坚等五类产业发展基金，大力支持“有机”和“朱鹮”品牌优势产业，促进县域骨干企业发展，支持园区基础设施建设，促进重大项目的储备和落地实施。三是落实工业稳增长奖励政策。加大“四上企业”培育力度，落实“四上企业”培育奖励资金582万元，推动我县工商业经济发展。四是大力推进我县政府与社会资本合作项目（PPP项目）工作。积极联系上级财政部门了解最新的政策规定，并协调相关项目主管部门，严格按照文件规定流程做好我县PPP项目的筛选和前期资料的上报工作，并将我县2018年所开展的PPP项目情况同步上传到财政部PPP信息综合平台。
三、存在的主要问题
上半年，我县财政收入保持了较快增长，但在预算执行中依然存在着一些困难和问题。
（一）税收增长不够均衡
一是相对建筑及房地产业的增收，工业企业持续出现减收，宏观经济下行压力依然较大。汉中尧柏水泥有限公司上半年纳税2,177万元，较上年同期减收474万元，同比减少17.9%；陕西盛华有限公司上半年纳税144万元，较上年同期减收93万元，同比减少39.2%；洋县钒钛磁铁矿有限责任公司上半年纳税93万元，较上年同期减收195万元，同比减少67.7%。二是税收收入中一次性因素占比较高，增长基础不牢。上半年耕占税累计完成1,887万元，同比增收392万元，增长26.2%，其中引汉济渭工程清缴耕地占用税1,800万元，占税收收入的16.3%，这些因素对来年收入增速产生影响。
（二）争取上级补助资金力度需要加大
从近几年情况来看，2016年上级补助我县收入219,869万元，较上年增长4.02%；2017年度上级补助收入达到232,591万元，较上年增长5.79%。上级补助收入增长幅度不大，2018年截至目前上级各项补助收入还没有达到上年水平，全年增长总量预计不多，这将对财政保障能力产生较大影响。
（三）收支矛盾依然突出
收入方面，随着经济下行压力持续和税收政策的调整，上级转移支付规模逐年收缩，财力增长幅度逐步收缓。支出方面，脱贫攻坚、旅游发展等重点项目增支较多，政府债务还本付息的压力大，今年财政保障异常困难。
四、下半年财政工作重点及主要措施
（一）加强收入跟踪督导
一是强化财税部门沟通协调，充分利用综合治税信息平台优势，创新税源管控模式，强化信息收集分析和共享应用，堵塞税收漏洞。二是加大收入组织力度，加强对重点行业的收入运行监测工作，尤其要关注建筑及房地产业的待征待缴事项，确保完成全年收入任务。三是抓好税收的稽查和清欠工作，做到应收尽收，提高征管效率。
（二）规范预算执行管理
一要严格执行《预算法》，以收定支，逐步消化历年超支欠账。预算执行中，对所有的收入和支出，必须按照编制好的预算项目进行，严禁随意调整和变更预算，切实规避各部门“跑”追加补助的问题，减少财政部门的压力。二要加快预算执行，完善项目支出绩效监管机制，对年初预算安排列入绩效目标管理的支出项目，重点做好预算执行阶段和预算完成阶段的绩效评价，为改进预算管理和安排财政资金提供决策依据。
（三）加大向上争取力度
一是要抓牢向上争取不放松。已经审批的项目加快对接，不完善的要尽快策划包装完善，争取进入中省的盘子。二是县财政和县级各部门积极向上汇报，争取上级在测算补助标准时能尽量向我县倾斜。三是减少年度运行中出台新的增支政策。我县由于财力困难，年初预留的预备费不足，年度中新的增支政策所需资金只能从其他项目中调剂，一方面造成预算调整多，预算的严肃性受到影响，另一方面年度中期县级筹集资金也十分困难，增加了举债风险。
（四）继续深化财政改革
以深化绩效预算管理改革为抓手，全面提升财政管理水平。一是全面落实绩效预算管理改革要求。强化预算编制的科学性和完整性，完善绩效预算管理结构和绩效目标评价体系，加强预算执行绩效监控，强化绩效预算监督评价。二是加大盘活存量资金力度。对各部门、镇办存量资金进行清理，一般预算结余资金和连续两年未用完的结转资金，一率收回财政统筹使用。三是加强财政监督。加强对部门预算执行情况、专项资金使用情况的监督管理，协调配合审计等部门开展专项检查，确保资金发挥应有效益。
主任、副主任、各位委员,今年的财政工作任务依然十分艰巨,我们将在县委的坚强领导下,在县人大的监督和支持下,全面履行职能，进一步加强财政管理，强化财政监督，提高服务意识，为促进全县经济社会追赶超越，加快建设“六个洋县”做出更大的贡献！
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陕公网安备 61072302000106号
