关于洋县2023年上半年财政预算执行情况的报告

县十八届人大常委会第十一次会议文件（8）

洋县人民政府

关于洋县2023年上半年财政预算执行情况的

报  告

——2023年8月21日在洋县第十八届人大常委会第十一次会议上

洋县财政局局长  周奉刚

县人大常委会主任、副主任、各位委员：

受县人民政府委托，向会议报告洋县2023年上半年财政预算执行情况，请予审议。

    一、上半年财政预算执行情况

（一）公共预算执行情况

上半年，全县财政总收入完成46,527万元，占年初预算73,000万元的63.7%，较上年同期增加8,647万元，增长22.8%。其中：地方财政收入完成18,371万元，占年初预算33,000万元的55.7%,较上年同期减少561万元，下降3.0%（下降的主要原因是：上年引汉济渭工程缴纳耕占税3,623万元为一次性收入）。

地方财政收入中税收收入完成13,490万元，占年初预算26,000万元的51.9%,较上年同期减少717万元，下降5.0%；非税收入完成4,881万元，占年初预算7,000万元的69.7%,较上年同期增加156万元，增长3.3%。

截至六月底，全县财政一般预算支出完成174,552万元，占年初预算253,508万元的68.9%,同比下降18.8%（下降的主要原因是：上级下达专款较去年减少，特别是108国道过境段改造资金24,000万元，今年无此项专款）。

一般预算主要支出项目完成情况：教育支出34,809万元，占年初预算63,622万元的54.7%，同比下降10.8%；科学技术支出1,000万元，占年初预算2,656万元的37.7%,同比增长3.3%；社会保障和就业支出44,096万元，占年初预算45,035万元的97.9%，同比下降7.4%；卫生健康支出8,326万元，占年初预算24,068万元的34.6%，同比下降30.8%；农林水支出35,611万元，占年初预算46,840万元的76.0%，同比下降26.4%；住房保障支出4,755万元，占年初预算4,968万元的95.7%，同比增长21.2%。

（二）基金预算执行情况

上半年，政府性基金预算收入完成3,062万元，占年初预算20,685万元的14.8%。政府性基金预算支出14,242万元，占年初预算30,173万元的47.2%，较上年减少19,734万元，下降58.1%(下降的主要原因是：土地市场低迷，土地出让收入锐减)。

（三）国有资本经营预算执行情况

上半年，国有资本经营预算收入完成1,300万元，占年初预算2,000万元的65.0%。国有资本经营预算支出603万元，占年初预算6,365万元的9.5%。

（四）“三保”预算执行情况

上半年，“三保”支出101,048万元，占年初预算197,592万元的51.0%。其中：保工资支出59,011万元，保运转支出3,194万元，保基本民生支出38,843万元。

对于预算执行中出现的收支变化和调整，我们将依法向人大常委会专题汇报。

二、上半年财政预算执行主要特点

上半年，在面临经济复苏乏力、房地产市场遇冷和减税降费政策持续延续等多重因素叠加影响下，财政部门全面落实县十八届人大二次会议决定，坚持稳中求进工作总基调，加强财政资源统筹，加快财政支出进度，强化财政风险防控，深化财政管理改革，全县财政运行总体平稳。

（一）加强资源统筹，增强财政保障能力。一是多措并举促增收。强化财政、税务、水利、自然资源等部门联动机制，定期研判地方收入增长点，确保应收尽收。加大存量税源清理，上半年清缴地方存量耕占税683万元。二是千方百计谋争取。准确把握国家投资政策方向，主动到省市汇报对接，争取项目资金落地见效。上半年，全县共争取上级专项资金96,632万元，有力支持了县域经济发展。三是积极主动盘存量。对全县各预算单位一般性支出统一压减10%，共压减665万元，资金全部用于弥补重点支出缺口。盘活优质资源资产，完成县域内泊车位特许经营权公开拍卖，预计实现收入2.8亿元。

（二）加快支出进度，提升财政服务水平。一是优先保障“三保”支出。上半年，“三保”支出完成101,048万元，占年初预算的51.0%。确保了全县干部职工及离退休人员工资和津补贴的按时发放，保证了机关的正常运转。补发了全县干部职工2021年度1-6月目标责任考核奖3,478万元。二是足额保障民生支出。上半年，全县民生支出完成150,057万元，占一般预算支出的86.0%。安排整合资金29,078万元用于农村基础设施建设和产业发展，助力乡村振兴战略；安排3,854万元用于洋县中学城东校区和城北小学建设，促进教育均衡发展；下达8,501万元用于城乡低保、医疗救助、就业优抚等发放，不断提高社保水平。三是突出保障重点支出。安排秦岭生态保护、小水电整治、垃圾污水处理等资金3,681万元，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战；安排1,211万元科技创新研发和奖励资金，不断提高科技成果运用转化能力；安排3,700万元产业融合发展资金，促进县域经济高质量发展。

（三）强化风险防控，促进财政可持续性。一是兜牢兜实“三保”底线。坚持量入为出，以收定支，始终把“三保”摆在优先位置足额保障。建立应急工作机制和舆情监测、研判、回应机制，加强动态监控，确保“三保”预算安排、执行到位。二是加强债务风险防控。严格政府债务预算管理和限额管理，进一步完善政府债务“借、用、管、还”机制，坚决遏制新增债务发生，完成政府存量债务化解任务。三是强化国库资金管控。提升财政资金集中支付的及时性、安全性、合规性，加强库款运行监控，实施暂付款清理处置，确保库款支出保障重点并运行在安全区间。截至6月底，全县直达资金拨付52,803万元，拨付进度64.8%。

（四）深化财政改革，强化财政预算约束。一是规范银行账户管理。印发政策性文件规范开户程序，组建工作专班对全县277个预算单位银行账户进行全面清理摸清底数。撤销违规账户58个，收回沉淀存量资金1,008万元。二是持续加强绩效管理。上半年，对各部门单位2022年度预算执行情况绩效评价坚持全覆盖，评价资金超过36亿元；审核项目最高限价30个，报审预算2亿元，核减率4%，节约资金800余万元。三是全面规范政府采购工作。严格执行政府采购目录和限额标准，组织集中采购86次，采购预算金额7,320万元，节约资金348万元，节约率4.8%。四是强化财经纪律约束。按照中办国办印发的《关于进一步加强财会监督工作的意见》要求，重点聚焦财经纪律方面9类问题开展整治工作；选取1家企业和5家预算单位开展了会计信息质量监督检查，进一步严肃财经纪律，维护财经秩序。

三、存在的主要问题

虽然上半年全县预算运行总体平稳，但在财政运行和预算执行中也存在一些问题。一是收入完成压力大。由于我县税收收入结构单一，支撑基础薄弱，增长后劲不足，加之去年一次性收入较多，基数较大，在无新增长点的情况下，完成全年收入任务压力较大。二是收支平衡缺口大。一方面，财政收入增长困难，上级转移支付增量有限，可用财力增速放缓。另一方面，“三保”、巩固脱贫攻坚成果、债务化解等刚性支出需求持续增加，全县收支矛盾突出，财政保平衡压力巨大。三是财政还本负担重。随着政府性债务还款高峰期的到来，今年用于政府债券资金还本付息、隐性债务化解、贫困村基础设施项目等偿债资金将超过5亿元。除此之外，国库暂付款61,884万元需要限期消化。在可用财力本就捉襟见肘的现状下，县财政步履维艰，困难重重。

四、下半年财政工作主要措施

（一）全力以赴抓收入。一是全面落实减税降费政策，保障市场主体，统筹处理好“退税减税”和“抓好收入”的关系，加强税收征管，深挖增收潜力。二是持续加大向上争跑力度，兑现争取资金鼓励激励机制奖励。全力争取政府债券额度，发挥债券资金补短板作用，弥补公益性项目建设资金缺口，为全县扩大投资、促进经济增长提供新动力。三是加大资源资产盘活力度。清理部门单位存量资金、资产、资源，对闲置资源实施动态监控，及时处置，形成可用资金，努力拓宽增收渠道。

（二）科学统筹促支出。一是加大财政支出结构调整力度,及时清理并收回存量资金。进一步压减一般性支出和非急需、非刚性支出,牢固树立“过紧日子”思想,合理调整支出用途,全力保障“三保”需求。二是压实部门预算执行主体责任。推动部门切实履行资金支出主体责任，加快资金使用进度，提高资金使用效益。三是严格落实直达资金机制。依托直达资金监控系统，对资金下达、分配、使用实行全过程管理。合理统筹上级转移支付和自有财力，以直达资金台账为基础、直达资金监控系统为支撑，促进资金落实到位、规范使用。

（三）持续防范化风险。一是建立规范的举债融资机制，依法合规推进重大项目融资。严格落实政府债务负面清单，强化监督问责，从严整治举债乱象，坚决遏制隐性债务增量。二是严控债务风险，进一步规范专项债券项目申报和资金监管使用，完善政府债务常态化监测和风险评估预警机制，加强风险评估结果应用，全面夯实偿债责任，确保按计划完成年度化解任务。三是加强国库资金管理。进一步提升财政资金集中支付的及时性、安全性、合规性，对重点项目预算执行实施动态监控，提前谋划调度，切实防范资金支付风险。

（四）全面精准提水平。一是加快完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，扎实开展事前绩效评估，提升绩效目标质量，加大绩效信息公开力度，完善绩效管理激励约束机制，对低效无效资金一律削减或取消。二是加强国有资产监管，把住行政事业单位新增资产审核关口，逐步推进资产共享共用，提高资产使用效率。贯彻落实国有企业改革要求，持续拓宽经营范围，促进企业规范管理、有序运营，为县域经济健康发展筹集更多社会资本。三是持续加强财政监督。强化财会监督与其他监督贯通协调，管好用好各项财政资金，推动重大政策执行到位。对重点项目资金实行全生命周期跟踪服务，实现从资金源头到使用末端的全过程、全链条、全方位监管，进一步提升财政支出的规范性、均衡性和时效性。

主任、副主任、各位委员，2023年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将紧紧围绕县委的决策部署，全面贯彻党和国家各项方针政策，严格执行县人大的决议和决定，自觉接受县人大监督，坚定信心、改革创新、真抓实干，奋力推动全县经济社会高质量发展不断取得新成效。