洋县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案的报告

洋县十八届人大

五次会议文件(13)

洋县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案的报告 

——2026年5月14日在洋县第十八届人民代表大会第五次会议上 

洋县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案报告如下，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2025年财政预算执行情况和“十四五”财政主要工作

（一）2025年全县预算执行情况

2025年全县财政工作在县委的坚强领导和县人大的监督支持下，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神及中央经济工作会议精神，贯通落实习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，深化开展“三个年”活动、聚力打好“八场硬仗”，全力应对严峻形势，落实积极的财政政策，狠抓预算执行管理，全县财政运行总体平稳。

1.一般公共预算执行情况

2025年，全县一般公共预算总收入完成52,150万元，占调整预算51,000万元的102.3%。地方财政收入完成21,592万元，占调整预算21,000万元的102.8%。地方财政收入中，税收收入完成10,242万元，占调整预算10,000万元的103.2%；非税收入完成11,350万元，占调整预算11,000万元的103.2%。

2025年初，县十八届人大三次会议审议批准的一般公共预算支出265,128万元，因预算执行中上级财政补助、转贷政府债券等收入增加，县人大常委会第二十次会议批准全县一般公共预算支出调整为393,166万元。全年完成一般公共预算支出391,561万元，占调整预算的99.6%。

一般公共预算主要支出项目完成情况：教育支出70,785万元，占调整预算数70,800万元的100%；文化旅游体育与传媒支出7,605万元，占调整预算数7,600万元的100.1%；社会保障和就业支出98,606万元，占调整预算数99,000万元的99.6%；卫生健康支出26,707万元，占调整预算数26,700万元的100%；节能环保支出15,641万元，占调整预算数16,000万元的97.8%；农林水支出76,061万元，占调整预算数76,988万元的98.8%；住房保障支出7,035万元，占调整预算数7,040万元的99.9%。

2025年一般公共预算执行结果：当年一般公共预算收入21,592万元，上级财政各项一般公共预算补助收入363,146万元，债券收入41,370万元，上年结余11,824万元，收入总计437,932万元；当年一般公共预算支出391,561万元，上解上级支出8,500万元，债务还本支出23,555万元，调出资金7,713万元，补充预算稳定调节基金592万元，支出总计431,921万元。

2025年全县财政预算拨款“三公”经费支出合计497.67万元，较上年减少43.44万元，同比下降8%。其中：因公出国（境）费用18.3万元；公务用车购置57.41万元，较上年增加17.13万元，同比增长42.53%；公务用车运行维护费353.83万元，较上年减少28.89万元，同比下降7.55%；公务接待费68.13万元，较上年减少49.99万元，同比下降42.31%。

2.政府性基金预算执行情况

2025年，政府性基金预算县级收入7,764万元，较上年增加4,511万元，同比增长138.7%。政府性基金预算支出39,321万元，较上年增加6,531万元，同比增长19.9%。

2025年政府性基金预算执行结果：当年政府性基金预算县级收入7,764万元，上级政府性基金转移支付收入9,326万元，债券收入44,560万元，调入资金7,713万元，上年结余6,461万元，收入总计75,824万元；全年政府性基金预算支出39,321万元（含专项债券），债务还本支出9,548万元，支出总计48,869万元。

3.国有资本经营预算执行情况

2025年，国有资本经营预算转移支付收入178万元，上年结余178万元，收入总计356万元；国有资本经营预算支出178万元，年终结余178万元。

4.社会保险基金预算执行情况

2025年社会保险基金预算收入82,615万元，占年初预算的113.6%。当年社会保险基金预算支出67,668万元，占年初预算的97.9%，年终结余14,947万元。

5.地方政府债务情况

2025年，全县地方政府债务限额为40.38亿元，其中：一般债务限额20.68亿元，专项债务限额19.7亿元。2025年新增地方政府债务限额6.83亿元，其中：2025年新增一般债券限额2.4亿元，新增专项债券限额4.43亿元。

2025年，全县政府债务余额38.87亿元，其中：一般债务余额19.84亿元，专项债务余额19.03亿元。债务余额未超过债务限额。

2025年财政决算工作正在进行，财政收支数据最终会有一些变化，待决算汇审后，将向县人大常委会专题报告。

（二）2025年“三保”支出执行情况

2025年，全县“三保”支出共计249,118万元，较年初预算235,373万元增加13,745万元，增长5.8%。其中：工资类支出129,386万元，较年初预算117,777万元增加11,609万元，主要是落实了调资政策，补发了历年欠发的绩效奖金；运转类支出8,614万元，较年初预算11,003万元减少2,389万元，主要是压减了各部门单位经费类支出；基本民生类支出111,118万元，较年初预算106,593万元增加4,525万元，主要是社会保障、卫生健康等民生政策扩面提标。

（三）2025年落实人大预算决议和预算执行的主要特点

2025年是洋县财政极不平凡的一年，受骨干税源企业建设期税费抵扣、房地产市场持续低迷等因素叠加影响，面临10年来最为困难的地方财政收入形势，我们坚定围绕财政工作“收、支、管、防”基本职能，在承压中奋进，在逆境中担当。

这一年，我们聚焦“收”字发力、多源聚财，为县域发展筑牢财力根基。一方面精准抓征管。深化财税协同共治，对重点企业、关键税种实施动态监控，严格落实非税收入征管政策，强化罚没收入、国有资源（资产）有偿使用等收缴管理，实现地方财政收入21,592万元，完成调整预算的102.8%，完成县人大常委会批复的调整预算。另一方面主动争取支持。紧盯国家“一揽子”增量政策，高频次对接省市部门，全年争取各类补助资金37.9亿元，同比增长18.12%，创历史新高，其中：再次争取到困难县补助8,067万元，到位资金总量位居全市前列；政策性资金5.4亿元，中心城区北片区雨污水管网优化及衔接改造项目及洋县新能源汽车电子电器产业园建设项目顺利推进。

这一年，我们突出“支”字提效、精准惠民，用财政温度提升民生福祉。始终坚持以人民为中心的发展思想，民生领域支出占一般公共预算支出86%以上，全年民生支出达337,754万元。在教育领域，落实生均经费等各项教育投入政策，成功创建国家级义务教育优质均衡发展县。在社保领域，投入21,958万元保障城乡低保、养老服务、优抚等各项补助按时发放，其中：安排就业补助3,418万元，带动就业4,371人；发放高龄补贴3,926万元，惠及高龄老人5.26万人；发放育儿补贴2,957万元，覆盖9,594个家庭。在乡村领域，落实衔接资金18,516万元，农村基础设施、农业产业、人居环境持续提升和改善；安排1,869万元支持实施108个农村公益事业财政奖补项目，惠及5.62万名群众；通过“惠民一卡通”发放补贴49,149.4万元，受益群众超119.6万人次。切实让财政红利直达基层、惠及民生。

这一年，我们围绕“管”字从严、提质增效，推动财政管理规范升级。深化预算管理制度改革，实现236个预算单位预（决）算、债务等一体化动态管理，打破“基数+增长”模式推进零基预算；坚定不移实施全过程预算绩效管理，创新开展支出事前核查，削减274个项目预算1.3亿元，财政预算评审核减1,868万元，核减率4.66%，县区绩效管理水平评价位居全市第二并获100万元奖励；优化政府采购管理，全年开展集中采购216次，节约资金6,326万元，节约率达13.7%；加强国资运营，出台县属国企承租资产管理办法，盘活四〇五厂区20间门面房经营权，实现国有资产保值增值，以精细化管理提升财政资源配置效率。

这一年，我们立足“防”字底线、守牢安全，确保财政运行平稳有序。健全政府债务风险防控机制，严格落实债务限额管理，2025年全县政府债务余额控制在限额内，风险总体可控。紧盯“一揽子”化债政策，争取上级债券资金7.08亿元；通过预算安排、债务置换等方式稳妥消化存量债务，按要求化解拖欠企业账款；强化财政资金监管，开展财政科学试点，完善监督制度与方式，加强资金分配、使用全过程检查，严防挤占挪用；坚持“过紧日子”思想，压减公用经费1,225.6万元，收回存量资金2.45亿元，“三公”经费同比下降13.1%，以刚性约束筑牢财政安全防线。

（四）“十四五”期间财政工作情况

“十四五”以来，全县财政工作在增收聚财上出实招、在保障民生上见实效、在改革创新上求突破，财政运行从“稳基础”向“提质效”跨越，财政保障从“保基本”向“强支撑”升级，为洋县经济社会高质量发展筑起坚实的财政保障。

1.聚财赋能，财政收入实现“量稳质升”，综合实力迈上新台阶。始终把“稳收入、优结构”作为核心任务，以精准征管挖潜力。五年来，我们深化财税联动机制，优化非税征管体系，确保“应收尽收”；我们夯实收入增长根基，紧跟产业发展步伐培育优质税源，推动收入结构持续优化。全县一般公共预算财政总收入累计突破35亿元，达35.5亿元，较“十三五”增长10.8%；地方财政收入累计达14.3亿元，较“十三五”增长9.6%；税收收入累计达10亿元，财政“造血”能力稳步增强，为县域发展积蓄了充足财力。

2.精准施策，财政支出突出“有保有压”，保障能力实现新提升。牢固树立过紧日子思想，以“压一般、保重点”为原则优化支出结构，让有限财力向民生聚焦、向发展聚力。五年来，我们严控非刚性支出，压减一般性支出、削减非急需项目，把“省下来的钱”用在刀刃上；我们聚焦重点领域保障，将财力向教育科技、卫生健康、社会保障、乡村振兴等关键领域倾斜，确保政策落地、民生受益；我们提升资金使用效能，建立“资金跟着项目走、项目跟着规划走”的配置机制，避免资金闲置浪费。全县一般公共预算支出累计完成174.4亿元，较“十三五”增加16.7亿元，增长10.6%，既守住了“三保”底线，又为产业升级、城乡建设提供了有力支撑。

3.改革破局，财政管理推动“提质增效”，理财水平得到新突破。以改革创新破解财政管理难题，推动财政工作“精细化”管理。五年来，我们深化预算管理改革，全面推行零基预算，以预算治理现代化夯实财政管理基础；我们强化绩效管理改革，构建“事前核查、事中监控、事后评价”全流程体系，开展重点绩效评价项目44个、涉及资金34.11亿元，核减低效资金、挤出预算“水分”，县区绩效管理水平位居全市前列；我们推进国库管理改革，完成镇级预算国库集中支付改革，将709个账户纳入线上管理，清理冗余账户89个，提升资金运行效率。

4.向上借力，资金争取打造“强力引擎”，发展动能获得新增强。始终把“争政策、争资金、争项目”作为重要抓手，主动对接上级、精准谋划项目，将政策红利转化为发展实效。我们建立“专人对接、专班推进、专题汇报”工作机制，紧盯国家增量政策、省市重点投向，精准谋划储备项目；我们加强部门协同联动，形成“攥指成拳”的争取合力；我们聚焦县域发展需求，重点争取困难县财力补助、一般性转移支付、专项债券等资金，为县域发展注入“外部活水”。五年来，全县累计争取上级财政资金158亿元，其中困难县财力补助累计达1.46亿元，为破解发展资金瓶颈、保障重点项目落地、推动经济社会高质量发展提供了强劲动力。

二、“十五五”财政发展主要目标和2026年财政预算草案

（一）“十五五”财政工作指导思想和目标

1.指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，锚定洋县“1357”发展战略，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念。立足洋县财政“紧平衡”实际，以“强保障、优结构、防风险、提效能”为核心，实施更加积极的财政政策，深化财税体制改革，强化财政科学管理，落实党政机关过紧日子要求，统筹发展和安全，将有限财力更多投向产业培育、民生保障、生态保护等关键领域，为洋县打造环境优美、绿色低碳、宜居宜游的现代化生态城市提供坚实财政支撑。

2.总体目标

（1）收入质效双升。立足洋县产业基础，推动地方财政收入年均增速与县域经济增速相匹配，力争增幅稳居全市第一方阵；税收收入占地方财政收入比重逐年提升，破解税源结构单一问题，增强财政“造血”能力，新增可用财力向重点领域倾斜。

（2）保障积极有力。持续加大向上争取资金力度，重点争取生态环保、乡村振兴、产业扶持等专项转移支付及“两重”“两新”项目资金；压减非刚性、非重点支出，确保民生支出占一般公共预算支出比重稳定在85%以上，筑牢“三保”底线。

（3）管理精细高效。进一步深化零基预算改革，巩固全方位、全过程、全覆盖绩效管理体系，财政资金效益持续提升；实现预算编制、执行、监督一体化，推动财政管理规范化、科学化。

（4）风险安全可控。严格落实政府债务限额管理，建立偿债备付金制度，稳妥化解存量债务；全口径政府债务率控制在绿色安全区间，确保财政运行可持续。

（5）推动绿色发展。支持污染防治等项目，扶持节能环保、清洁能源等绿色产业，确保生态环保支出占一般公共预算支出比重逐年提升，推动单位GDP能耗持续下降，巩固生态优势。

（二）2026年财政预算安排

2025年预算运行平稳的同时，财政工作还存在一些困难和问题：一是税收收入结构单一，支撑基础薄弱，增长后劲不足，新增可用财力有限，刚性支出持续增加，财政收支总体上仍处于“紧平衡”状态；二是政府债务还本付息压力逐年增加，防范和化解债务风险的任务进一步加重；三是各部门（单位）绩效管理理念仍需加强，预算绩效管理水平有待提升，财税体制改革的深度和广度需进一步拓展。对此，我们将高度重视，认真研究，切实采取有效措施，努力加以解决。

因此，2026年预算安排的总体要求是，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会、中央经济工作会议精神，完整准确全面贯彻新发展理念，坚持稳中求进总基调，以推动高质量发展为主题，更好统筹发展和安全，落实更加积极的财政政策，提高政策精准度和有效性，培植壮大财源，加大“三资”盘活力度，深化零基预算改革，强化预算绩效管理，发挥财政金融协同作用，坚持党政机关习惯过紧日子，完善重点领域投入保障机制，做优增量、盘活存量，着力扩内需、优结构、增动能、惠民生，着力推改革、强管理、防风险、增效益，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，维护社会和谐稳定，为实现“十五五”良好开局提供有力保障。

预算安排总体思路：一是坚持实事求是、积极作为。收入安排上，尊重经济规律，客观审慎，与经济社会发展预期目标相匹配，与更加积极的财政政策取向相协同。支出安排上，在财力减少的情况下，多渠道筹措资金，保持支出规模不减。二是坚持服务中心、保障大局。加强财政资源和预算统筹，优先安排“三保”资金，加大教育、科技、乡村振兴等重点领域投入。三是坚持零基理念、优化结构。深化零基预算改革，做优增量、盘活存量，优化支出结构，提高财政资源配置效率。四是坚持厉行节约、过紧日子。严控一般性支出，压减部门履职经费，强化节庆展会论坛活动经费管理，把习惯过紧日子要求落到实处。五是坚持底线思维、防范风险。统筹发展和安全，加大债务风险防范化解支持力度，增强财政可持续性。

1.一般公共预算草案

2026年全县一般公共预算总收入计划为53,000万元，其中：地方财政收入计划为22,200万元，较2025年执行数增长2.8%。

按照现行财政体制和地方财政收入计划，2026年地方财政收入22,200万元，加上上级补助收入248,040万元，上年结余6,011万元，当年收入总计276,251万元。根据收支平衡原则，扣除法检两院上划等专项上解支出8,986万元后，一般公共预算支出为267,265万元。按照县委工作部署和财政工作重点，2026年新增可支配财力主要用于教育科技、社会保障、卫生健康、乡村振兴、债务还本付息等重点领域支出。

一般公共预算主要支出项目：

教育支出65,108万元。主要用于学前教育、义务教育、高中和职业教育公用经费，落实义务教育营养改善计划、家庭经济困难学生资助、教师工资保障、乡村教师生活补助，支持薄弱学校基础设施改造。

社会保障和就业支出79,984万元。主要用于就业、养老、困难群体救助、残疾人两项补贴、高龄老人生活补贴及退役安置等方面。

卫生健康支出20,023万元。主要用于基本公共卫生服务、育儿补贴、生育补贴、公共卫生体系建设等各项补助。

农林水支出35,155万元。主要用于财政衔接推进乡村振兴、农业生产、防汛抗旱、水利建设、森林生态管护及农村综合改革等领域。

公共安全支出8,783万元。主要用于政法机关公用经费，落实政法转移支付资金。

节能环保支出6,164万元。主要用于大气污染防治、秦巴生态保护、农村人居环境整治、城区及沿江镇（街道）污水处理等项目。

城乡社区支出3,925万元。主要用于县域内基础设施及城乡一体化建设等方面。

住房保障支出5,860万元，主要用于住房公积金、老旧小区改造等。

2026年全县“三公”经费预算711万元，较上年预算数减少10万元，下降1.4%。其中：因公出国（境）费用20万元，与上年持平；公务用车购置100万元，与上年持平；公务用车运行维护费448万元，较上年减少5万元，下降1.1%；公务接待费143万元，较上年减少5万元，下降3.4%。

2026年全县“三保”支出预算236,185万元，其中：工资类支出预算123,857万元，主要用于全县行政事业单位人员工资、津补贴、养老及各项社会保障缴费；运转类支出预算9,137万元，主要用于行政事业单位基本运转及维修维护等经费；基本民生类支出预算103,191万元，主要用于教育、社保就业、医疗卫生等政策支出。

2.政府性基金预算草案

2026年政府性基金预算收入5,000万元，加上政府性基金转移支付收入4,612万元，上年结余26,955万元，收入总计36,567万元；政府性基金预算支出27,543万元，政府专项债务还本支出9,024万元，支出总计36,567万元，当年收支平衡。

3.国有资本经营预算草案

2026年国有资本经营预算转移支付收入167万元，上年结余178万元，收入总计345万元；国有资本经营预算支出345万元，当年收支平衡。

4.社会保险基金预算草案

2026年全县社会保险基金预算收入80,518万元；全县社会保险基金预算支出75,779万元；年终结余4,739万元。

三、2026年财政重点工作

（一）抓收拓源，夯实财政保障根基。一是强化收入征管。深化财税协同共治，坚持重点税源动态监测机制，依法依规组织税收收入，严格非税收入管理，提升财政统筹能力。二是培育地方财源。围绕县域主导产业，加强财政资金投入，支持有机产业、现代材料、装备制造、文旅康养四个百亿级产业集群；推动“以商引商、产业链招商”，吸引优质企业落地，培育新增税源；盘活闲置国有资产，提升资产收益，补充地方财力。三是争取上级支持。抢抓上级财力下沉解决县级财力困难的机遇，围绕生态保护、乡村振兴、产业升级等领域，谋划储备一批成熟度高、效益好的项目；加强与上级部门对接汇报，力争获得更多支持，将政策机遇转化为发展资金。

（二）优化支出，提升资金配置效能。一是足额保障“三保”支出。优先保障干部职工工资发放、机构正常运转；完善“三保”预算执行动态监测机制，实时监控库款保障水平，及时防范化解风险，坚决兜牢“三保”底线。二是从严控制非刚性支出。牢固树立过紧日子思想，“三公”经费预算只减不增，一般性支出减少10%以上，腾出财力向民生领域倾斜。三是聚焦重点领域投入。坚持教育支出“两个只增不减”，支持学前教育普惠发展；支持医疗机构服务能力提升，落实育儿补贴、基本公共卫生服务补助；加大乡村振兴投入，确保衔接资金精准用于产业发展、农村人居环境整治；支持秦巴生态保护，巩固生态优势。

（三）守牢底线，确保财政运行安全。一是严控政府债务风险。将政府债券还本付息纳入预算，按时足额偿还；建立“债务化解台账”，全方位多措施化解存量债务；严禁违规新增政府债务，加强动态监测，确保政府债务率在绿色安全区间。二是规范库款管理。科学调度资金，确保库款余额维持在合理水平，保障支付需求，提升运行效能。三是严肃财经纪律。深化财会监督，聚焦专项整治、政府采购等关键环节，开展专项检查；对违规违纪问题“零容忍”，严肃追责问责；推动监督成果转化，健全“监督—整改—治理”闭环机制，维护财经秩序。

（四）深化改革，提升财政管理水平。一是推进预算管理改革。全面深化零基预算，按项目需求和绩效目标编制预算；完善“四本预算”衔接机制，依法公开预算，接受社会监督。二是强化绩效结果运用。推行预算项目全流程绩效评价，将绩效管理结果与预算安排、政策调整挂钩，确保“花钱必问效、无效必问责”。三是规范政府采购管理。创新“线上+线下”管理方式，优化政府采购流程，推行电子化采购，提高采购效率和资金节约率。

各位代表，做好2026年财政工作责任重大、使命光荣，我们将在县委的坚强领导下，在县人大的有力监督和支持下，积极发挥职能作用，准确把握实践要求，坚定信心、埋头苦干、锐意进取，努力完成全年各项财政预算目标任务，为奋力谱写洋县高质量发展新篇章作出更大贡献。

以上报告，请予审议。

洋县十八届人大五次会议秘书处                                                                                                                                 2026年5月13日